第一條 為了加強民爆行業(yè)安全生產監(jiān)管經費（以下簡稱“安全監(jiān)管經費”）管理，規(guī)范安全監(jiān)管經費使用，根據國家有關財務規(guī)章制度，結合該工作實際情況，制定本暫行辦法。
第二條 安全監(jiān)管經費來源于國家財政撥款，專項用于民用爆炸物品生產許可證（以下簡稱“許可證”）資格審查、許可證年審、安全檢查等民用爆炸物品行業(yè)安全生產監(jiān)督管理的各項工作。
安全監(jiān)管經費的安排使用遵循“統(tǒng)一管理，單獨核算，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t。
財務司負責安全監(jiān)管經費的日常管理、經費審批和預、決算工作。
第三條 本辦法所稱安全監(jiān)管經費，具體開支范圍包括：
（一）差旅費：為該項工作所聘專家及相關人員赴外埠出差的交通費、住宿費、伙食補助費等。
（二）會議費：為該項工作召集會議所必須支付的會議伙食費、資料費、租車費和會議室費用等。
?。ㄈ┯∷①M：為該項工作印制許可證、聘書、申報表、工作表等發(fā)生的費用。
?。ㄋ模┰O備購置及許可證管理專用軟件開發(fā)利用費：經批準為專用于該項工作外購的按固定資產管理的辦公用設備及管理軟件開發(fā)經費等。
?。ㄎ澹╇s費：為該項工作而發(fā)生的市內交通費、郵電費、小件寄存費、通訊費、文具費等。
?。┘夹g講課費：聘請專業(yè)人員講課而發(fā)生的技術講課費。
?。ㄆ撸＜易稍冑M：為審查許可證申報單位資格或進行安全檢查時所聘專家支付的勞務費用。
?。ò耍ｍ椪n題費：進行民爆行業(yè)安全生產專項課題研究所發(fā)生的調研費、專家勞務費、試驗費、專用檢測費等。
?。ň牛┢渌涃M：指為該項工作正常運轉必須發(fā)生，但未列入年度預算，經批準安排的費用。
第四條 費用開支標準
?。ㄒ唬┎盥觅M：所聘專家及相關人員赴外埠出差，差旅費標準按《財政部關于印發(fā)〈中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法〉的通知》（財行[2006]313號）執(zhí)行。
?。ǘh費：按照從嚴掌握的原則審核后據實報銷。其中：住宿費按財政部標準執(zhí)行，會議伙食標準按100元/人.天控制。
?。ㄈ┯∷①M：審核后據實報銷。
?。ㄋ模┰O備購置及許可證管理專用軟件開發(fā)利用費：為開展工作必須購置少量辦公用設備發(fā)生的費用及軟件開發(fā)費用，按程序審批后據實報銷。
?。ㄎ澹╇s費：經審核據實報銷。
?。┘夹g講課費：300元/人.課時（教授級人員），200元/人.課時（副高職及以下人員）。
?。ㄆ撸＜易稍冑M：為審查許可證申報單位資格所聘專家勞務費標準為400元/人.日；為安全檢查所聘專家勞務費標準為200元/人.日。每項任務專家勞務費人均不超過2000元。
（八）專項課題費：根據完成課題所需工作量、主要支出內容，適當考慮課題承擔單位收益（按不超過課題總經費的5%控制收益），以及本辦法規(guī)定的其他相關支出標準測算課題研究費。
?。ň牛┢渌M用：在本著節(jié)約使用經費的前提下，經審核以實際發(fā)生額為準。
第五條 預、決算管理
每年7月份由安全生產監(jiān)督管理局（以下簡稱“安全生產局”）向財務司提出下一年度用款計劃，財務司根據安全生產局提交的用款計劃編制年度預算，報財政部審定。年終根據國家決算的有關規(guī)定編制安全監(jiān)管經費年度收支決算。第六條 審批程序
安全生產局應按照批復的年度預算使用款項，并按下列程序辦理具體審批事宜：
?。ㄒ唬┎盥觅M及零星支出審批程序
1、相關人員填寫借款申請單（或填制有關報銷憑證）；
2、安全生產局領導審核簽字；
3、財務司預算處審核后借款（報銷）。
?。ǘh費、課題費、設備購置費、軟件開發(fā)費審批程序
1、相關人員編制費用預算；
2、安全生產局領導審核簽字；
3、財務司分管領導審批；
4、相關人員依據預算填寫借款申請單（或填制有關報銷憑證）；
5、安全生產局領導審核簽字；
6、財務司預算處審核后借款（報銷）。
?。ㄈ樵擁椆ぷ髡＿\轉必須發(fā)生，但未列入年度預算的費用，必須經安全生產局分管領導簽字報財務司分管領導批準后方可安排。
第七條 借款、報賬有關要求
相關人員辦理借款和報賬手續(xù)時，必須持與業(yè)務實際情況相符的合法票據和相關審批憑證辦理，具體要求如下：
1、每一筆現金借款超過2萬元以上的，需提前一天通知財務司預算處。需要辦理銀行匯款的，應協(xié)助提供對方收款賬號、戶名、開戶行等資料。
2、辦理會議費、課題費、設備購置費、軟件開發(fā)費等借款或報銷時，除提供借款單或對方收款票據外，另外還應附相關預算、合同（協(xié)議）等。
3、安全生產局需簽訂有關經濟合同或協(xié)議時，應經財務司會簽，并注明付款條件及付款方式。
4、外請專家及我委工作人員的住宿費支出，必須以賓館開具的住宿費正式發(fā)票報銷，票面內容填寫應完備。
5、外請專家及我委工作人員的飛機票、火車票、船票和汽車票等，憑原始票據報銷。
6、我委工作人員的出差補助按財政部《中央國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法》規(guī)定的標準執(zhí)行。
7、會議室費用及其他支出等以提供商品或服務單位的正式發(fā)票金額為準，票面需列出明細項目和金額。
8、發(fā)放專家咨詢費以有領款人填寫身份證號并簽字的發(fā)放單作為報銷憑據。
第八條 要嚴格遵守開支標準和報批程序，加強責任制，未經財務司同意，用款單位不得安排支付，否則不予報銷。
第九條 相關責任部門要本著勤儉辦事的原則，節(jié)約經費開支，提高資金使用效益。
第十條 本辦法由國防科工委財務司負責解釋。
第十一條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
微信公眾號
官方微博
